Doelen

Dit taakveld heeft tot doel de inkomsten uit de Algemene Uitkering en de Overige Uitkeringen uit het Gemeentefonds in beeld te houden.

Prestaties

Het college informeert de raad in 2017 op drie momenten over de ontwikkelingen van de Algemene Uitkering. Dat doet ze bij de Kadernota (effecten Meicirculaire), bij de Septembercirculaire en, als er effecten zijn, ook bij de Decembercirculaire.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

Het college informeerde de raad al op 2 momenten (juli en oktober) per jaar over de ontwikkelingen van het Gemeentefonds. We voegen daar, onder voorbehoud, een derde keer (december) aan toe.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

De ontwikkelingen in het Gemeentefonds volgen grofweg de ontwikkelingen van de Rijksbegroting. Dat betekent dat er een grote mate van afhankelijkheid is, die invloed heeft op de mate waarin wij als gemeente vooruit kunnen kijken. Daarom kiest het college ervoor de raad een derde keer te (kunnen) informeren.

Achtergrondinformatie

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Klik hiervoor cijfers over de algemene uitkering gemeentefonds.

Doelen

In 2017 streven we binnen het taakveld Ondersteuning Organisatie de volgende doelen na.

1. Digitaal en flexibel werken

In 2017 voldoet de gemeente Buren aan de uitgangspunten van het programma digitale overheid. Dit houdt in dat burgers en bedrijven digitaal zaken kunnen doen met de gemeente in 2017. Dit houdt in dat digitaal werken leidend is voor hoe we processen in de organisatie inrichten. Bij de visieontwikkeling over de toekomst van het gemeentehuis in Maurik is digitaal en daarmee flexibel werken ook het uitgangspunt.

2. Financieel beleid

Het financieel beleid blijft gericht op het versterken van de structurele kwaliteit van de begroting. In 2017 komen we met voorstellen die deze kwaliteit verder moeten vergroten. Ook geven we in 2017 verder invulling aan het verankeren van risicomanagement in de organisatie.

3. Informatieplan

In het Informatieplan 2017 stellen we gemeenteraad voor om onze ambitie en strategie voor informatievoorziening en ICT-architectuur vast te leggen. De wettelijke verplichtingen maken hier onderdeel van uit. Bij het vaststellen van het Informatieplan 2017 brengen we daarbij ook de financiële consequenties in beeld.

Onderwerpen in bedrijfsvoeringsparagraaf
Een aantal onderwerpen lichten we nadrukkelijker toe in de bedrijfsvoeringsparagraaf. Daarin vindt u meer informatie over:

• Samen On Line (SOL)
• Strategisch personeelsbeleid
• Informatie veiligheidsplan

Prestaties

In 2017 leveren we de volgende producten op waarover we via de gebruikelijke wegen informeren of een besluit vragen:

• Analyse Baseline Informatievoorziening Gemeenten (BIG)
• Informatie over het uitvoeringsplan informele aanpak
• Strategisch personeelsbeleid
• Versterken digitaal werken
• Samen On Line (nieuwe website)
• Informatieplan (ter besluitvorming)
• Doorontwikkelen P&C-cyclus

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

• Informele aanpak

Met de informele aanpak bereiken we een betere dienstverlening aan onze inwoners en voorkomen we geschillen achteraf. We hebben deze methode met succes al op verschillende terreinen ingezet. We breiden het aantal taakvelden waarin we met de informele aanpak werken verder uit in 2017. De informele aanpak is een methode waarbij vooral het in gesprek zijn met elkaar belangrijk is. Het is een andere vorm dan mediation, waarbij altijd sprake is van een geschil.  

• Doorontwikkelen P&C-cyclus

In 2017 werken we verder aan het herijken van de P&C-cyclus. Na de evaluatie van de nieuwe opzet van de Programmabegroting, nemen we in 2017 de Bestuursrapportages en de Kadernota onder handen. Hierin stellen we, net als we dat Programmabegroting 2017 hebben gedaan, het gewenste informatieniveau van de raad centraal. We streven naar een efficiënt en effectief proces.

• Dienstverlening ICT en Communicatie ODR

Buren is onder voorwaarden bereid diensten aan andere organisaties te leveren. Zo leveren wij de ICT en Communicatie voor de Omgevingsdienst Rivierenland. De huidige dienstverleningsovereen-komsten (DVO's) hiervoor lopen tot 1 april 2017. Op verzoek van de ODR is een aanbieding gedaan om deze diensten voort te zetten tot 1 april 2018.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

Invoering vennootschapsbelasting (VPB)
In 2017 moeten we voor het eerst aangifte doen voor de VPB. Het gaat om de aangifte over 2016. Op dit moment is nog niet te voorzien welke financiële consequenties dit eventueel meebrengt. Voorwaarde is namelijk dat bij de aangifte de jaarrekening 2016 is vastgesteld. We informeren u in de loop van 2017 over de eventuele financiële gevolgen.

Achtergrondinformatie

Voor dit taakveld zijn de volgende wettelijke indicatoren verplicht:

• Formatie per 1.000 inwoners (eigen berekening):      0.509 FTE
• Bezetting per 1.000 inwoners (eigen berekening):      P.M.
• Apparaatskosten in euro per inwoner (eigen berekening):    € 792   (2016)
• Externe inhuur als % van totale loonsom (eigen budget):    2,5% structureel budget
• Overhead als % van de totale lasten (eigen berekening):      14,78 % van de totale lasten

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Doelen

De geraamde opbrengsten hondenbelasting en precariobelasting realiseren.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

Het berekenen van de aanslag hondenbelasting is een proces dat we ieder jaar uitvoeren. In 2017 doen we deze taak op dezelfde manier. Het tarief hondenbelasting wordt ieder jaar verhoogd met het prijsindexcijfer.   

Het tarief precariobelasting wordt niet verder verhoogd. De minister heeft besloten dat het tarief niet hoger mag worden dan dat van 2016. Daarnaast is een wetsvoorstel ingediend, waarin wordt uitgegaan van afschaffing van precariobelasting. Gemeenten hebben nog tien jaar de mogelijkheid om maximaal het op 1 januari 2016 in hun gemeente geldende tarief te hanteren. Na uiterlijk tien jaar is geen precarioheffing meer mogelijk op nutsnetwerken. We verwachten echter dat het Rijk hiervoor een alternatief mogelijk maakt.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

De aanslag hondenbelasting is gebaseerd op het aantal honden dat iemand heeft. Mensen die in de loop van het jaar een hond krijgen, ontvangen over een deel van het jaar een aanslag en niet over het hele jaar. De gemeente controleert het hondenbezit jaarlijks aan de hand van huisbezoeken, die bij wijze van steekproef worden gehouden. Zo voorkomen we dat mensen vergeten om de hond aan- of af te melden.

De aanslag precariobelasting is gebaseerd op het aantal strekkende meters buizen, kabels, draden of leidingen dat in gemeentegrond ligt. Een voorbeeld hiervan is gasleiding die in gemeentegrond ligt. Deze belasting is een hoge kostenpost voor de netbeheerder. Een risico kan zijn dat de netbeheerder in beroep gaat tegen de hoogte van het tarief. Als de rechter het beroep gegrond verklaart, heeft dit financiële gevolgen. Dit risico is opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing onder de post overige risico’s.

Achtergrondinformatie

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Doelen

De geraamde opbrengst OZB voor woningen realiseren.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

Het berekenen van de aanslagen OZB doen we ieder jaar. In 2017 voeren we deze taak op dezelfde manier uit. De gemeenteraad stelt ieder jaar de totale OZB opbrengst en de OZB tarieven vast. De totale inkomsten die we uit de OZB voor woningen en niet-woningen ophalen, worden standaard ieder jaar verhoogd met het prijsindexcijfer.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

Vanaf 1 oktober 2016 zijn de WOZ-waarden van woningen openbaar voor iedereen. Het opvragen van de WOZ-waarde kan via www.woz-waardeloket.nl. Op deze manier kan de WOZ-waarde van een woning vergeleken worden met andere woningen en kan de WOZ-waarde van woningen uit het hele land worden opgevraagd.

Achtergrondinformatie

• Het Rijk verplicht de gemeente beleidsindicatoren in de begroting op te nemen. Deze zijn:
  • de gemiddelde WOZ-waarde van woningen: 271.000 euro in 2016
• Klik hier voor meer cijfers over het OZB-tarief van woningen.

• U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Doelen

De geraamde opbrengst OZB voor niet-woningen realiseren.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

Het berekenen van de aanslagen OZB doen we ieder jaar. In 2017 voeren we deze taak op dezelfde manier uit.
De gemeenteraad stelt ieder jaar de totale opbrengst OZB en de OZB tarieven voor eigenaren en gebruikers van niet-woningen vast. De totale inkomsten die we uit de OZB voor woningen en niet-woningen ophalen, wordt standaard ieder jaar verhoogd met het prijsindexcijfer.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

Er zijn geen belangrijke ontwikkelingen.

Achtergrondinformatie

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Klik hier over het OZB-tarief niet-woningen.

Doelen

Voor het gemeentebestuur ligt de nadruk op het uitvoeren van het coalitieakkoord 'Samen komen we verder'. Vanuit die kaders stellen we ons voor het taakveld Bestuur de volgende doelen:

Dichter bij inwoners
a. In 2017 werken we verder aan het ontwikkelen van een andere manier van besturen (nieuwe besturingsfilosofie). Uitgangspunten hierbij zijn: dichter bij de inwoners, benutten van de kracht van de samenleving en  “meepraten, meedenken en meedoen”. Hierbij willen we de jeugd betrekken bij het opstellen van beleid, bijvoorbeeld door meer gebruik van social media. We starten in 2017 met een opiniërende notitie waarin we ingaan op alle aspecten rondom dit onderwerp.

b. Vergaderen op locaties is een middel om bestuur en politiek dichter bij de inwoners te brengen. We stellen voor om in 2017 een pilot te houden in de deelgebieden Maurik, Lienden, Buren en Beusichem, om het vergaderen op locatie te stimuleren. Dit is nieuw beleid waarvoor we € 10.000 reserveren.

Bestuurlijke krachten-zwakten-analyse
Er wordt in 2016 een krachten-zwakten-analyse (SWOT) uitgevoerd naar de bestuurskracht van Buren, waarbij regionale samenwerking wordt betrokken. Op basis hiervan wordt in 2017 een plan van aanpak opgesteld.

Grip op regionale samenwerking en verbonden partijen
Het is zaak om zowel op bestuurlijk niveau als op organisatieniveau meer grip te krijgen op de samenwerkingspartners die diensten voor de gemeente Buren uitvoeren. In 2016 wordt een onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheden tot betere aansturing. In 2017 pakken wij de aanbevelingen op die uit dit onderzoek volgen.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

Begin 2016 is er een nieuw coalitieakkoord gesloten door de fracties van de VVD, PvdA en PCG. In 2017 gaan we verder met de realisatie daarvan.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

Op 29 september is de SWOT-analyse naar de bestuurskracht van Buren aan de gemeenteraad gepresenteerd. Deze geeft antwoord op de vraag: "Wat zijn de sterkte en zwakke punten van de gemeentelijke organisatie (raad, college, ambtelijk apparaat) gekeken naar de aard, omvang en kwaliteit van samenwerking om de gemeentelijke taken duurzaam (dus nu en in de toekomst) naar behoren te kunnen uitvoeren?" Het college maakt nu een plan van aanpak dat bestuur en organisatie handvatten moet bieden om te bepalen hoe de gemeente Buren zich in de toekomst bestuurlijk kan ontwikkelen.

Achtergrondinformatie

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Doelen

Het doel in het taakveld Treasury is de financiering van het gemeentebeleid en/of het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. Hierbij streven we naar zo min mogelijk financieringskosten en het beperken van de risico's. Dat doen we ook in 2017 door middel van totaalfinanciering.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

We moeten de rente die we als gemeente betalen conform het vernieuwde Besluit Begroten en Verantwoorden op een andere manier berekenen. In het verleden gingen we uit van een rentepercentage van 4% (omslagrente). Die rente baseren we nu op de daadwerkelijk betaalde rente voor vreemd vermogen. Dat rentepercentage bedraagt met een afronding gemiddeld 1%. Dit betekent dat de rentecomponent in de kapitaallasten lager wordt vanaf 2017. Ook stoppen we, conform de BBV-voorschriften, met het toerekenen van bespaarde rente over het eigen vermogen. Dat betekent dat alleen de werkelijke rentelasten in de begroting zijn opgenomen.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

Het grootste risico op het gebied van financiering is het renterisico, dat ontstaat als we leningen aantrekken. We voldoen hierbij aan de landelijke renterisiconorm waarover u in de paragraaf financiering meer leest. Ook voldoen we in 2017 aan de kasgeldlimiet. Hierdoor is het renterisico beperkt. We lopen geen liquiditeitsrisico omdat we als gemeente voldoende leningen kunnen aantrekken.

Achtergrondinformatie

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Klik hier voor cijfers over de netto schuld per inwoner en hier voor cijfers over de uitleenquote.

Doelen

Dit taakveld heeft als doel om alle baten en lasten (inkomsten en uitgaven) die we (nog) niet aan een specifiek taakveld kunnen toerekenen in beeld te brengen.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

In het verleden namen we onder deze post het saldo onvoorzien en de storting in de voorziening dubieuze debiteuren op. Dat doen we nog steeds, maar we nemen vanaf 2017 ook het organisatiebrede budget voor inhuur bij vervanging bij ziekte op dit taakveld op. Ook de beschikbare middelen vanuit het Generatiepact staan op dit taakveld.

Dat doen we omdat we nog niet precies weten voor welk taakveld we deze middelen in gaan zetten. Maar we moeten de middelen wel ramen. Gedurende het begrotingsjaar verdelen we deze budgetten over de taakvelden waar we deze middelen voor in gaan zetten.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

Dit is een taakveld dat we vooral gebruiken als administratieve ondersteuning. Risicovolle ontwikkelingen melden we in de overige taakvelden of in de paragrafen.

Achtergrondinformatie

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Doelen

Het taakveld mutaties reserves heeft tot doel alle onttrekkingen uit en stortingen in reserves in beeld te brengen.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties
Dit is een formeel noodzakelijk taakveld waarin we veranderingen in onze reserves vastleggen. Er zijn weinig tot geen beleidskeuzes mogelijk. In de nota Reserves en Voorzieningen 2014-2018 heeft de raad de kaders rondom het gebruik van reserves en voorzieningen vastgelegd. In 2017 wenden we eenmalig de egalisatiereserve accres aan. Die is uitgeput na het begrotingsjaar 2017.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen
Het geld dat we beschikbaar hebben in de algemene vrije reserve is relatief beperkt. Dat blijft in de komende jaren naar alle waarschijnlijkheid zo. Dat betekent dat er minder incidentele middelen voor beleidsinitiatieven beschikbaar zijn.

Achtergrondinformatie

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.

Klik hier voor de baten mutaties reserves.

Doelen

Dit taakveld heeft tot doel om het saldo van de begroting en jaarrekening in beeld te brengen. Het is het financiële overschot of tekort dat de gemeente behaalt.

Wijzigingen ten opzichte van huidige doelen en prestaties

We streven ook in de programmaperiode 2017-2020 naar een structureel evenwicht van de begroting. In 2017 blijven we voorstellen doen om het structurele evenwicht van de begroting te verbeteren.

Risico's en belangrijke ontwikkelingen

In de afgelopen jaren stond de gemeentelijke begroting onder druk. De verwachting is dat het lastig blijft om tot een structureel sluitende begroting te komen.

Achtergrondinformatie

U vindt hier wat de gemeente nu al voor dit taakveld doet.